税收筹划

国家级

本课程自2000年开始建设,历经省级精品课、国家级精品课、以及国家精品资源共享课转型的发展变化,形成了以下四个特点:1.商业背景下的应用性;2.税收法理分析的逻辑性.;3.涵盖企业全流程的系统性;4. 课程设计体现研究性教学与实务性技能相结合的培养理念。

课程介绍

《税收筹划》课程简介 税务专业人才培养目标必须与社会经济发展对税务人才的需求相适应,培养从事国家财政税收政策分析研究、公共部门涉税管理管理与企业涉税活动管理的创新人才与未来社会与行业领袖。 从市场需求分析,公共经济部门、社会中介与海内外企业都迫切需要处理与其经营活动密切相关的税收事务,开展税收合规处理与税收筹划,提高企业的国际竞争能力和管理水平的税务专门人才。因此,我们开设《税收筹划》课程,这...

教学单元
  • 第1讲 税收筹划的基本原理
    • 01-01

      税收筹划的概念与分类

    • 01-02

      税收筹划的动因和意义

    • 01-03

      税收筹划的理论依据

    • 01-04

      税收筹划的目标

    • 01-05

      税收筹划的空间与范围

  • 第2讲 税收筹划的原则和方法
    • 02-01

      税收筹划的限制因素分析

    • 02-02

      税收筹划的原则

    • 02-03

      税收筹划的思路与方法

  • 第3讲 企业设立与企业战略布局中的税收筹划
    • 03-01

      企业性质的选择

    • 03-02

      分支机构的选择

    • 03-03

      出资方式的选择

  • 第4讲 企业重组兼并的税收筹划
    • 04-01

      重组兼并与税收筹划的一般原理

    • 04-02

      企业分立中的税收筹划

    • 04-03

      企业合并中的税收筹划

    • 04-04

      企业清算的税收筹划

    • 04-05

      企业股权转让中的税收筹划

  • 第5讲 生产经营环节的税收筹划
    • 05-01

      成本费用的税收调整

    • 05-02

      收入与收益的控制

    • 05-03

      涉税合同的税收筹划

    • 05-04

      生产经营方式的选择

  • 第6讲 投资决策的税收筹划
    • 06-01

      投资地点的税收筹划

    • 06-02

      投资行业的筹划

    • 06-03

      投资项目的筹划

    • 06-04

      投资方式的筹划

  • 第7讲 企业融资活动的税收筹划
    • 07-01

      企业筹资方式的税负比较

    • 07-02

      筹资方式的决策

    • 07-03

      资本结构的决策

    • 07-04

      信托筹划

  • 第8讲 企业分配机制的税收筹划
    • 08-01

      员工激励机制的筹划

    • 08-02

      经营者激励机制的筹划

    • 08-03

      财务成果的筹划

  • 第9讲 国际税收筹划
    • 09-01

      国际筹划的限制因素

    • 09-02

      国际税收筹划的思路与方法

    • 09-03

      跨国公司组织形式的税收筹划

    • 09-04

      第四节跨国公司经营活动的税收筹划

教材
  • 主教材
    税收筹划
    ISBN:

    9787802350625

    主编:

    刘蓉

    中国税务出版社
  • 辅助教材
    税收筹划学习指导书
    ISBN:

    9787802350687

    主编:

    刘蓉

    中国税务出版社
  • 辅助教材
    金方案:税收筹划案例解评
    ISBN:

    9787302139850

    主编:

    刘蓉

    清华大学出版社
课程信息
课程类型:

理实一体课

课程属性:

专业课

课程学时:

48.0

学校:

西南财经大学

学科门类:

经济学

专业大类:

财政学类

专业类:

税收学

适用专业:

税务专业

教学团队
  • 刘蓉

    课程负责人

    教授、博导

  • 刘邦驰

    主讲教师

    教授

  • 尹音频

    主讲教师

    教授

  • 朱明熙

    主讲教师

    教授

  • 付志宇

    主讲教师

    教授

  • 费茂清

    主讲教师

    副教授

  • 张慧英

    主讲教师

    副教授

  • 吕敏

    主讲教师

    副教授

  • 李建军

    主讲教师

    副教授

  • 张伦伦

    主讲教师

    副教授